Impôts pour les étudiants de moins de 25 ans : le guide complet pour tout comprendre

Les règles de base pour les moins de 25 ans

En France, tu peux bénéficier d’une exonération d’impôt sur le revenu, à condition que tes revenus annuels ne dépassent pas un certain plafond. En 2026, ce plafond est fixé à 11 600 €. Si tes revenus perçus (salaires, bourses, allocations, revenus de job étudiant) sont inférieurs à cette somme, tu n’es pas imposable. Mais attention : même si tu n’es pas imposable, tu dois déclarer tes revenus !

Quels revenus doivent être déclarés ?

Tous les revenus que tu as perçus au cours de l’année doivent être déclarés. Voici une liste non exhaustive :

●      Salaires (travail étudiant, stage rémunéré, apprentissage ou professionnalisation).

●      Bourses (CROUS, allocations d’études, aides versées par les collectivités ou l’État comme l’aide au logement pour les apprentis).

●      Revenus issus d’activités parallèles (auto-entrepreneur, BNC - Bénéfices Non Commerciaux -, BIC - Bénéfices Industriels et Commerciaux).

●      Allocations (aides au logement, critères sociaux, etc.).

À noter : les bourses (comme celles du CROUS) sont exonérées d’impôt sur le revenu, mais elles doivent tout de même être mentionnées dans ta déclaration.

Les revenus de stage sont-ils imposables ?

Les salaires perçus lors d’un stage sont soumis à l’impôt sur le revenu, mais ils bénéficient souvent d’une exonération partielle si le stage est obligatoire dans le cadre de tes études. En 2026, les indemnités de stage inférieures à 21 622 € par an sont exonérées d’impôt (sous conditions).

Job étudiant : comment déclarer ses revenus ?

Si tu as un job étudiant (en parallèle de tes études), tes revenus doivent être déclarés, même s’ils sont inférieurs au seuil d’imposition de 5405 €. Pour cela, il te suffit de récupérer tes fiches de paie, additionner tes salaires et déclarer le montant total dans la case correspondante de ta déclaration de revenus.

Si tu travailles dans une entreprise, celle-ci doit te fournir une attestation fiscale en fin d’année. Conserve-la précieusement !

Contrat de professionnalisation : déclaration et avantages

Les salaires perçus dans le cadre d’un contrat de professionnalisation sont imposables, mais ils ouvrent droit à des réductions d’impôt pour l’employeur. Pour toi, cela signifie que tes revenus sont souvent partiellement exonérés.

Faut-il se rattacher au foyer fiscal des parents ?

En tant qu’étudiant qui n’a pas encore 25 ans, le rattachement au foyer fiscal de tes parents est souvent automatique, mais ce n’est pas toujours la solution la plus avantageuse. Voici comment faire le bon choix en toute sérénité.

Être rattaché au foyer fiscal

En tant qu’étudiant qui n’a pas encore 25 ans, tu as deux options :

1. Te rattacher au foyer fiscal de tes parents : cela peut réduire leur impôt global si leurs revenus sont modestes.

2. Faire une déclaration à titre personnel : idéal si tu as des revenus élevés ou si tu souhaites être indépendant fiscalement.

Cette option a ses avantages :

●      Simplification administrative (tes parents gèrent tout).

●      Possible réduction d’impôt pour le foyer fiscal familial, si les revenus de tes parents sont faibles.

Cependant, il y a aussi quelques inconvénients :

●      Tes revenus sont ajoutés à ceux de tes parents, ce qui peut augmenter leur imposition si leurs revenus sont élevés.

●      Tu ne peux pas bénéficier de certaines aides ou réductions réservées aux déclarations individuelles.

Comment se rattacher ?

Pour te rattacher au foyer fiscal de tes parents, il suffit de cocher la case correspondante sur leur déclaration de revenus. Si tu ne fais rien, tu seras automatiquement considéré comme rattaché si tu n’as pas encore 25 ans et que tu es à leur charge.

Quand opter pour une déclaration à titre personnel ?

Tu peux choisir de faire une déclaration à titre personnel si :

●      Tes revenus sont suffisamment élevés pour que le rattachement ne soit pas avantageux.

●      Tu souhaites être indépendant fiscalement (par exemple, si tu démarres un projet professionnel ou de professionnalisation avec un salaire conséquent).

●      Tu bénéficies d’aides ou de réductions d’impôt spécifiques.

Si tu fais une déclaration à titre personnel, tu peux tout de même être considéré comme à charge de tes parents pour d’autres aides (comme les bourses sur critères sociaux). Voici notre guide sur les aides pour les étudiants non boursiers si tu as besoin d’y voir plus clair.

Comment déclarer ses revenus en tant qu’étudiant ?

Déclarer ses revenus pour la première fois peut paraître compliqué. Pourtant, avec les bonnes informations et quelques conseils pratiques, cette démarche devient simple et rapide. On te donne les étapes pour faire ta déclaration d’impôts avant tes 25 ans.

Première déclaration : mode d’emploi pas à pas

Si c’est ta première déclaration de revenus, voici comment procéder :

1. Crée un compte sur impots.gouv.fr avec ton numéro fiscal (tu peux le trouver sur l’avis d’imposition de tes parents ou en le demandant au service des impôts).

2. Remplis les cases correspondantes à tes revenus perçus (salaires, bourses, allocations).

3. Vérifie que tu as bien coché la case "étudiant" et que tu as indiqué si tu fais partie du foyer fiscal de tes parents ou non.

4. Valide ta déclaration avant la date limite (généralement fin mai ou début juin).

Les erreurs à éviter absolument

Remplir sa déclaration de revenus peut sembler simple, mais certaines erreurs courantes peuvent te coûter cher !

Oublier de déclarer un travail ou un stage rémunéré

Même si tes revenus sont faibles ou que tu es exonéré d’impôt, tout revenu perçu (y compris une activité freelance) doit être déclaré. Un oubli peut entraîner des pénalités, même si le montant est minime. Pense à conserver toutes tes fiches de paie et attestations pour faciliter ta déclaration.

Ne pas vérifier ton éligibilité aux exonérations

Certains revenus, comme les indemnités de stage obligatoire ou les salaires d’alternance, bénéficient d’exonérations partielles ou totales sous conditions. Par exemple, les indemnités de stage sont exonérées jusqu’à 21 622 € par an pour 2025. Ne pas vérifier ces exonérations peut te faire payer des impôts inutiles.

Confondre foyer fiscal et domicile fiscal

Ton domicile fiscal correspond à l’adresse où tu vis (par exemple, ta résidence étudiante), mais ton foyer fiscal dépend de ta situation familiale. Même si tu vis seul, tu peux rester rattaché au foyer fiscal de tes parents si tu n’as pas encore 25 ans et que tu es à leur charge. Attention : si tu te maries, te pacses ou que tu deviens indépendant financièrement, un nouveau foyer fiscal est automatiquement créé. Cette distinction est cruciale pour éviter les erreurs de déclaration.

En évitant ces pièges, tu t’assures une déclaration sans stress et sans risque de pénalités !

Ce que tu dois retenir sur les impôts pour les étudiants

Tu l’auras compris : faire sa déclaration d’impôts quand on est étudiant, ça peut faire peur sur le papier, mais ce n’est pas sorcier. Voici l’essentiel à retenir pour bien gérer tes impôts en tant qu’étudiant avant tes 25 ans :

●      Tu es automatiquement relié au foyer fiscal de tes parents. Cependant, une déclaration indépendante peut être avantageuse si tes revenus sont élevés ou si tu souhaites gérer ton imposition toi-même.

●      Tous tes revenus doivent être déclarés, même s’ils sont exonérés d’impôt.

●      Cas particuliers : les indemnités d’apprentissage ou de stage obligatoire sont exonérées jusqu’à 21 622 € par an, et les revenus d’un travail étudiant ou d’une alternance bénéficient souvent d’abattements spécifiques.

Avec ces informations, tu es prêt à remplir ta déclaration en toute confiance !

Besoin d’aide ? KLEY est là pour toi

Gérer ses impôts en tant qu’étudiant peut parfois sembler compliqué, surtout quand on découvre l’indépendance et les démarches administratives pour la première fois. Heureusement, tu n’es pas seul : le site des impôts et ton CROUS sont là pour te guider.

Et si tu as besoin d’aide, n’oublie pas que l’équipe KLEY est toujours là pour toi. Nos résidences étudiantes ne sont pas seulement des lieux où poser tes valises : notre super team t’accompagne dans toutes les étapes de ta vie étudiante. Nos équipes sur place (que tu sois en résidence étudiante à Paris, à Lyon ou encore à Marseille) sont formées pour t’aider dans tes démarches administratives. Par exemple, on peut aussi t’aider à faire une demande d’APL, ou même à gérer ton budget.

Découvre nos résidences étudiantes KLEY et profite de ta vie étudiante en toute sérénité, avec un soutien adapté à tes besoins et une équipe toujours disponible pour répondre à tes questions !